Облагается ли налогом перевод денег

Что такое доход

Конечно, переводы между родственниками безопасны, и часто встречаются такие ситуации, когда мы просим родственника оплатить за мобильную связь, кинуть денег на карту.

Важно помнить, что переводы разрешены только в рублях. В валюте между резидентами переводы запрещены за исключением переводов физическими лицами — резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц — резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (пп.17 ст.9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

https://www.youtube.com/watch{q}v=WcP0jEoNlc4

Кроме того, часто знакомые просят взаймы деньги. И при этом не заключают никаких договоров. Перевод на карту по такому устному договору займа также возможен. В 2018 года в 10 раз увеличен нижний порог суммы договоров граждан между собой, для заключения которых необходимо соблюдение письменной формы (появившиеся правки в подп. 2 п. 1 ст. 161 ГК РФ).

До внесения изменений в указанную статью Гражданского кодекса нижний порог зависел от минимального размера оплаты труда (МРОТ) и составлял сумму не более 10 МРОТ. Сегодня МРОТ составляет 100 рублей (ст. 5 Закона от 19 июня 2000 г. N 82-ФЗ), а это значит, что до вступления в силу Закона N 100-ФЗ для совершения сделок стоимостью свыше 1000 рублей требовалось соблюдение письменной формы. С 1 сентября письменная форма договоров, заключаемых гражданами между собой, необходима только при их цене, превышающей 10 000 рублей.

Поэтому можно осуществлять такие заимствования в устной форме просто «перекидывая» средства с карты на карту.

Если Вам сделали подарок, то сумма такого подарка является необлагаемой, если перевод осуществлен на сумму 4000 рублей.

Исходя из сообщения министерства финансов, доходом называется какая-то экономическая выгода. Существует два вида выгоды – денежная и натуральная. К денежной выгоде относится, например, заработная плата наличными или же на карте. Натуральной выгодой называется вещь или имущество, полученные в качестве подарка или наследства. Что облагается налогом{q} Правильно, доход.

Не все поступления относятся к выгоде:

  • Долг. Если человек дает в долг определенную денежную сумму, то в итоге получает то же количество денег. Здесь нет никакой выгоды. Еще один пример. Допустим, при посещении музея кто-то оплатил билеты, деньги за которые потом были переведены остальными людьми. Это не является доходом, несмотря на то, что пересылка средств была осуществлена.
  • Кэшбэк. При получении кэшбэка за покупку перечисляются денежные средства, не относящиеся к доходу. Лучшее определение для них – скидка, поэтому здесь тоже нельзя говорить о выплате налога за перевод денег на карту.
  • Денежные пересылки среди членов семьи. Облагается ли налогом такой перевод{q} Супруги могут пересылать деньги, так же, как и родители своим детям. Это не считается доходом. Такие пересылки – просто обмен общими деньгами из семейного бюджета.
  • Пересылки средств со счета ИП на карту физического лица. Выплата ошибочно переведенных денег. После зачисления средств не происходит получение дохода. Соответственно, никаких налогов выплачивать не нужно.

Когда переводы банки трактуют как бизнес{q}

Важно помнить об ограничениях по суммам переводов. Если ваша транзакция будет выполнена на крупную сумму, то соответственно, автоматически такой перевод подпадет под банковский контроль.

Что такое доход

Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция является контролируемой. К таким операциям относятся следующие.

Таблица

Вид операции

Описание

операции с денежными средствами в наличной форме

снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме

Работа с определенными юрисдикциями

зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)

операции по банковским счетам (вкладам)

размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия

иные сделки с движимым имуществом

помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;

выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;

скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;

получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;

предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Предлагаем ознакомиться:  Налог на недвижимое имущество физических лиц, налог на квартиру для собственников

Таким образом, такой перевод может не являться вашим доходом, но привлечет внимание банка.

Еще один критерий риска – перевод без открытия банковского счета.

Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» (утв. Банком России 14.01.2019 N 2-МР) регулируют трансграничных переводов наличных денежных средств без открытия банковских счетов.

К рискам относится совокупность следующих критериев:

  • переводы денежных средств осуществляются через внутренние структурные подразделения кредитных организаций, расположенные в крупных торговых местах либо вблизи таких мест, в которых в большинстве случаев не используется контрольно-кассовая техника;

  • переводы денежных средств осуществляются одними и теми же физическими лицами (так называемые «серийные отправители») неоднократно в течение дня с минимальным временным интервалом между переводами;

  • суммы переводимых денежных средств превышают суммы, обычно переводимые физическими лицами по основаниям, не связанным с предпринимательской деятельностью (перевод заработной платы, дарение, оказание материальной помощи и т.п.);

  • часто одним физическим лицом денежные средства переводятся нескольким получателям в одни и те же места получения переводов (населенные пункты).

Сегодня банки могут отслеживать суммы переводов, лиц, которые их осуществляют и частоту таких переводов. Понятно, что если физическое лицо является самозанятым и получает постоянно переводы на карту за определенные услуги или товары, то банк быстро может отследить такие переводы и признать такую деятельность незаконной предпринимательской деятельностью, а, следовательно, блокировать такие транзакции.

27 ноября 2018 года Президентом Российской Федерации В.В. Путиным был подписан Федеральный закон N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)», или, как привыкли называть его, проект и, наверное, будут называть сам Закон — «Закон о самозанятых гражданах».

Облагается ли налогом перевод денег

Справедливости ради необходимо отметить, что в 2019 году данный Закон распространяет свое действие только на территориях, указанных в Законе, а также является экспериментом и рассчитан быть проведенным сроком до 31 декабря 2028 года включительно, т.е. на 10 лет. Указанный Закон (эксперимент) вступил в силу с 1 января 2019 года.

А вот с 2020 года эксперимент получит распространение на всей территории страны.

Данный Закон касается очень многомиллионного круга лиц, в частности граждан и индивидуальных предпринимателей, проживающих и осуществляющих свою деятельность на указанной в Законе территории.

Согласно указанному Закону, налогоплательщиками налога на профессиональный доход признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, но при этом это лица, не являющиеся работниками по трудовым договорам и не привлекающие работников по трудовым договорам.

Простыми словами под указанную категорию подпадают лица, зарабатывающие своим собственным трудом, выполняя работу лично, и не подпадающие под ограничения, установленные самим Законом.

Необходимо отметить, что выбор о применении положения данного Закона являются правом, а не обязанностью налогоплательщиков, что прямо указано в Законе, однако если только деятельность не требует специального разрешения и не урегулирована иными законами.

Но вот банк имеет право запросить дополнительную информацию об уплате налогов налогоплательщиком и об основаниях перевода, если заподозрит клиента в незаконной предпринимательской деятельности.

Пересылка с карты на карту

Каждый день по миру проводятся миллионы операций с использований банковских карт. Они уже так прочно засели в нашу жизнь, что никто не может представить и дня без их использования. Как и другие платежные системы, у банковских карт есть свои плюсы и минусы. Это очень удобно, ведь для того, чтобы перевести сумму, не нужно никуда выходить.

Облагается ли перевод на карту налогом{q} «Сбербанк», как самый известный и популярный банк России, установил правила, соответствующие налоговому законодательству РФ. Итак, пересылка с карты облагается налогом 13%. Кстати, не важно, между какими банками происходит обмен. Это может быть операция как между одним и тем же банком, так и перед разными.

Предлагаем ознакомиться:  Сбербанк требует объяснить происхождение денег: почему запрашивает документы о средствах, как предоставить сведения, законодательные аспекты

Допустим, был сделан перевод на 50 000 рублей. Налог, необходимый к выплате, составляет 6 500 руб. Единственный случай, когда не нужно ничего выплачивать – это подарок.

Облагается ли налогом перевод денег

Пока что ни «Сбербанк», ни другие банки не следят за операциями, однако они планируют делать это в будущем. Важно также помнить о том, что налоговая инспекция может в любой момент проверить каждого россиянина и заставить его выплатить все налоги, только к общей сумме еще будет добавлен штраф за уклонение.

Перевод с карты на карту . Когда платятся налоги в 2019-2020

В некоторых случаях пересылки с карты на карту все-таки облагается налогом. Однако здесь смысл вносится в то, за что были переведены деньги. Давайте рассмотрим эти случаи.

  • После выполнения какой-либо работы или оказания услуги. Тут есть исключения (репетиторство и работа няней). Перевод с карты на карту облагается налогом в количестве 13%. Существует так называемый профессиональный вычет, позволяющий снизить сумму налоговой выплаты.
  • Пассивный доход. Ситуация со сдачей квартиры в аренду. За это получается доход, облагающийся налогом на прибыль, перевод которого обязателен. Если Вы даете деньги в долг под проценты, то с этого процента также выплачивается некоторая сумма денег в пользу государства.
  • Продажа имущества. Поступившая от покупателя сумма денежных средств относится к доходу, поэтому перевод денег облагается налогом.
  • Лотерейный выигрыш. Такой вариант относится к доходу. Однако есть ограничения – если вы выиграли меньше 4000 руб, то выплачивать часть средств не надо.

Доход облагается налогом. Не важно, каким способом были получены деньги – наличные, перевод на карту или же перевод на счет, факт остается фактом – процент с прибыли придется заплатить государству.

Денежные подарки

Представим ситуацию, в которой один друг переводит другому некоторую сумму в качестве подарка на какой-нибудь праздник. С одной стороны, для друга это доход. Но с другой – он не облагается НДФЛ по закону, так как это денежные средства, переведенные в качестве подарка.

До какой суммы можно дарить денежные подарки и как декларировать пересылку денежных средств{q} Лимита никакого не существует. А сам факт дарения не обязательно декларировать официальным документом. Достаточно устно сообщить о том, что это был подарок. Больше никаких сведений не потребуется.

На вопрос, часто ли можно делать такие подарки, отвечают, что с любой периодичностью. Таким образом, переведенные на карту деньги без всякой причины не являются поводом выплаты налога. Причем это слова министерства финансов, их официальное заявление.

Информация о каждой проведенной процедуре не передается в налоговую службу. Такие данные о каждом человеке получают только если необходима налоговая проверка, но и для проведения должна быть найдена веская причина. Налоговой также недоступны сведения о переводах средств, даже несмотря на то, что они знают о существовании счетов в банках.

Налоговая обращает внимание на переводы крупных сумм денег. Небольшие суммы лежат на гражданине, когда он отчитывается о своих доходах, высылая декларацию. Налогоплательщики не обязаны доказывать свою правоту. В случае сомнений со стороны налоговой, это становится их обязанностью. Основное правило, которое стоит запомнить – не нарушайте закон, тогда проблем получится избежать.

Перевод с карты на карту . Когда платятся налоги в 2019-2020

В связи со сложившейся сложной экономической ситуацией переводы от родственников, проживающих за границей, становятся все более популярными. Нужно ли отчитываться перед налоговой и платить какую-то сумму{q} Ответ на этот вопрос находится в Налоговом кодексе РФ. А именно, стоит заглянуть в статью, посвященную доходам, освобождаемым от налогов.

В бумаге говорится, что от выплаты налогов освобождаются деньги, полученные как подарок. Важным моментом относится степень родства человека, переводящего деньги своему родственнику. Кто является родственником, которому можно переводить средства{q} Вот некоторые из них:

  • родители;
  • бабушки и дедушки;
  • супруги;
  • братья и сестра.

Перевод с карты на карту . Когда платятся налоги в 2019

Системы для денежных переводов являются достаточно удобными в том смысле, что переводы осуществляются быстро и надежно. Скорость переводов гораздо выше, чем через банковские системы. При ошибке не возникает проблем с возвращением денег на карту человека, который осуществлял перевод.

Процент, который выплачивается в качестве комиссии, невелик. Он составляет около 1 – 2%. Впрочем, чем выше сумма перевода, тем ниже процент. Кроме того, не нужно много документации, подтверждающей личность.

Налоговый кодекс изобилует информацией о том, какой доход освобожден от уплаты налогов. К таким доходам относятся денежные средства, полученные в результате заработка репетиторством, работая няней, или выращивая овощные культуры и продавая их.

Предлагаем ознакомиться:  Если украсть что либо из машины

Таким образом, если ученик делает перевод денег на карту сбербанка физического лица, который является, скажем, репетитором английского языка, налог не выплачивается. Пособия, такие как алименты и материнский капитал, тоже не облагаются никакими налогами.

Мы разобрались, какие платежи в сети превозносили как новый налог на переводы с карты на карту. А теперь давайте узнаем, кто должен будет платить эти деньги и почему этот налог не касается всех жителей страны поголовно.

Как мы уже писали немного выше, 4% – это новый налог для самозанятых граждан, которые хотят легализоваться и платить взносы в бюджет, как и все обычные люди. Они будут получать доход от профессиональной деятельности и перечислять 4-6% от него в налоговую с помощью специального приложения «Мой Налог». К сожалению, пока что оно работает только в четырех регионах.

20% и 100%, как мы писали – штрафы за сокрытие дохода и невыплату налога. Они тоже положены только тем, кто нарушает. Обычные люди, как правило, такие налоги и штрафы не платят.

Кто не платит налог

Запомните: паника вокруг нового «налога на переводы» ничтожна. Она не имеет отношения к реальности и не затронет рядовых граждан. Конечно, если банки не включат излишнюю подозрительность и не решат проверять все карты и переводы (что маловероятно – это слишком трудозатратно).

Итак, под новый «налог» не попадают получатели:

  1. «Белой» заработной платы на карту.
  2. Денег на нужды класса/группы/коллектива.
  3. Подарков.
  4. Финансовой помощи от родственников.
  5. Долгов от друзей и знакомых.
  6. Денег за мероприятия (кто-то заплатил картой в кафе, а все остальные ему скинулись).

И так далее, и тому подобное. Платят только те, кто получает профессиональный доход на карту. И то в добровольном (пока что) порядке.

Согласно законодательству, налог на доходы платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону.

Чаще всего налог начисляет и удерживает налоговый агент: работодатель на официальной работе, банк при выплате процентов по вкладу или биржа фриланса при оформлении безопасной сделки.

Что делать, если человек получил доход не от налогового агента, а от продажи имущества или выигрыша в лотерею. Если налог при этом не удержали, то нужно рассчитать самостоятельно и подать декларацию до 30 апреля.

Например, налогом облагаются доходы от аренды квартиры или гаража. Если в прошлом году вы получали на карту деньги за работу, а работодатель не удерживал НДФЛ и не отчитывался в налоговую, тоже нужно заплатить 13% от поступлений.

Налоговый кодекс содержит большой список доходов, с которых не нужно платить налог. И неважно, в какой форме такой доход получен: в виде перевода на карту, как подарок или наличными.

В том числе налогом не облагаются:

  1. стипендии и пособия;

  2. суточные в пределах лимита;

  3. алименты;

  4. благотворительная помощь;

  5. доходы от продажи овощей со своего огорода;

  6. деньги и имущество по наследству;

  7. возмещенные судебные расходы;

  8. господдержка ипотечников;

  9. вознаграждение репетиторов, сиделок и помощников по хозяйству.

Не облагаются налогом переводы на карту, которые не связаны с получением дохода. Например, если коллеги перевели деньги кому-то одному, чтобы купить общий подарок на юбилей начальника отдела. Или бабушка отправила перевод ко дню рождения внука. Или один друг взял у другого в долг наличными, а потом вернул на карту.

С одной стороны, подарки от ИП и организаций облагаются налогом, если стоят дороже 4 тысяч рублей. А с другой, если это подарок от работодателя связан с рождением ребенка, то лимит 50 тысяч. Обычно в таких случаях налог рассчитывают дарители: сами его удерживают и отчитываются.

Денежные подарки

Имейте в виду, что подарки от физических лиц облагаются налогом, только если это недвижимость, машина или акции дороже 4 тысяч рублей. И если дарит их не близкий родственник.

В том случае, если папа подарил дочери квартиру, а сыну — машину, дети не будут платить НДФЛ. Но если папа подарит квартиру своей двоюродной племяннице, то налог ей заплатить придется.

В целом, важно не злоупотреблять переводами с карту на карту, не привлекать внимание банков крупными суммами, а также не вести предпринимательскую деятельность не оформляя контрольно-кассовую технику и заменяя ее картой. А вот «дружеские» переводы, займы или переводы близким родственникам вряд ли заинтересуют банк, и все разговоры о блокировке карты при переводе 200 рублей являются, скорее, ажиотажными выдумками.

Подтверждения

Иногда имеет смысл подтвердить, что перевод был получен в качестве подарка. Определенно нет необходимости делать нотариальное заверение каждой переведенной суммы, да и никто не будет этим заниматься, ведь понадобится много времени. Услуги нотариуса оплачиваются гораздо дороже, чем сумма перевода.

https://www.youtube.com/watch{q}v=uZ05K0CdHXE

Беря и давая в долг, логичным будет составление договора займа, гарантирующего освобождение от перевода налога. Бумага, в которой содержится информация о назначении платежа, убережет от нежелательных вопросов и проблем, которые могут возникнуть на фоне перевода средств.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector