Отмена налога на золото в России: суть нового закона

В чем выгода{q}

Покупка золото на ОМС, это то же самое, если бы вы купили мясо, с надеждой, что скоро ценник возрастет. И вы сможете продать его с выгодой. Заработав на разнице.

Преимущества перед мясом в том, что золото со временем «не протухнет». И держать его можно много лет или десятилетий.

С таким же успехом можно вложиться в нефть, зерно, какао и прочие товарные активы (кирпич, алмазы, сахар). )))

А если серьезно, то инвестиции в золото преследуют одну из следующих целей:

  • антикризисный план — во время кризиса, есть вероятность резкого роста золота;
  • защита от инфляции;
  • способ сохранения сбережений при девальвации национальной валюты;
  • страховка от войн и других глобальных потрясений;
  • краткосрочные спекуляции;
  • долгосрочные вложения;
  • в составе инвестиционного портфеля.

Инвестируя в золото (как и в другие металлы) с надеждой на будущий рост, нужно понимать, что курс не всегда растет. Бывают и периоды падения или хотя бы простого топтания на месте. Причем весьма продолжительные. Даже не год-два, а десятилетия!!!

Поэтому не факт, что вы сможете заработать. Есть и вероятность получить убытки. Даже обычный «не рост» золота — приводит к постоянным потерями покупательной способности на уровень инфляции.

Более подробно про рост и падение на различных периодах можно ознакомиться в статье «Инвестиции в золото«.

Есть два варианта.

Классический. Идем ножками в банк. Заключаем договор на открытие ОМС. Дальше вносим деньги на счет и покупаем нужное количество металла. Процедуру покупки можно осуществлять через кассу банка. Либо через интернет-банк.

Онлайн-открытие. Через личный кабинет. Если вы уже являетесь клиентом банка. Но такая возможность есть не у всех банков. Обычно все равно придется прийти лично в кредитное учреждение и заключить договор на открытие и обслуживание ОМС.

На каждый вид металла заключается отдельный договор на открытие.

Что предполагает сделать закон

По новому закону отменены: взимание НДС с физических лиц и внебанковских организаций при покупке золота в слитках через банковскую систему и взимание налога на доходы физических лиц с прибыльных операций при работе с обезличенными металлическими счетами.

Отмена налога на золото в России: суть нового закона

Эти счета теперь добавлены в Систему Страхования Вкладов.

Предполагается повысить привлекательность золота как средства инвестирования и ускорить так называемую дедолларизацию – снизить привлекательность валютных вкладов для физических лиц.

Однако специалисты отмечают, что биржевая стоимость драгоценных металлов все равно определяется в долларах, поэтому их рублевая цена сильно коррелируется с долларовой ценой.

Конечно, формально покупка слитка золота не будет считаться долларовым депозитом.

Авторы закона полагают, что отмена 20% НДС увеличит у населения спрос на покупку золотых слитков, которая станет альтернативой накоплению жителями страны американских долларов.

Сегодня ежегодно население приобретает до 3-4 тонн драгоценных металлов ежегодно. Ожидается, что спрос вырастет до 50 тонн, поскольку часть сбережений из долларов вкладчики переведут в слитки.

Почему то не было сделано раньше{q} Потому что налоги – это прибыль, от которой государство не хотело отказываться.

Соответственно, организации, добывающие золото, заплатят больше различных налогов. То есть прибыль государства от продажи золота должна увеличиться.

Страна старается избавиться от долларовой зависимости и поэтому активно скупает золото.

Подписание президентом закона, отменяющего 20% НДС на инвестиции в золотые слитки, позволит увеличить продажу драгоценных металлов населению. Ее рассматривают как альтернативу инвестициям в валютные вклады.

Расходы при покупке ОМС

Какие издержки несут владельцы счетов ОМС{q}

Счет открывается бесплатно. Обслуживание стоит ноль рублей ноль-ноль копеек. Операции по покупке-продаже идут по курсу банка.

Банки же не за спасибо разрешают открывать счета. С каждой операции они имеют с нас небольшую копеечку (хотя в некоторых банках и большую).

Устанавливая цены на покупку и продажу, банк ориентируется на курс ЦБ или биржевые котировки на валютном рынке. Накидывая «свой интерес» в виде чуть большей цены.

Вот именно эти расходы и несут владельцы ОМС.

Условно, официальный курс золота — 1 000 рублей. Банк продаст его вам за 1 050. А выкупить обратно уже за 950.

Получаем разницу между покупкой и продажей в 100 рублей. Это называется спред. Именно на спреде банки и зарабатывают свою маржу.

Предлагаем ознакомиться:  Налицо незаконное хищение государственного имущества

Дополнительно банк может зарабатывать, используя привлеченные на металлические счета деньги клиентов. Поэтому для него это вдвойне выгодно. 

Очень напоминает обменник валюты по продаже долларов и евро. Смысл бизнеса аналогичный. Продать клиентам подороже, купить подешевле. Разницу положить в карман.

Положительный момент заключается в том, что это разовые издержки и заплатить вам их придется только дважды. При покупке и продаже.

Естественно, желательно выбрать банк, с минимальным уровнем спреда.

Покупка слитков без оплаты налога

Раньше золотые слитки являлись инструментом вложений, которым пользовалось небольшое число инвесторов. Это происходило из-за невыгодных условий сделки – именно из-за 20% НДС.

При этом приходилось платить финансовой организации за сохранность слитка. Чем больше весило золото, тем меньше была комиссия за хранение. С финансовой точки зрения, сделка была малопривлекательной.

По словам Алексея Зайцева, вице-президента банка «Открытие», раньше инвестор при покупке/продаже золота терял минимум 20%. Поэтому сделки, связанные с покупкой драгоценных металлов популярностью не пользовались.

Идея отмены НДС давно обсуждалась в Министерстве финансов РФ. Эксперты отмечают, что подписанный президентом закон, станет мошной поддержкой золотодобывающей отрасли страны.

Российским производителям золота сегодня запрещено экспортировать золото в чистом виде, и они находятся в полной зависимости от Центрального Банка страны и ряда других крупных финансовых институтов.

Российские банки обеспечивают покупку 80% добываемого компаниями страны золота.

Отмена налога на золото в России: суть нового закона

Аналитики считают, что новый закон позволит расширить рынок на 10%, за счет появления физических лиц.

В каком банке лучше открыть счет

Уровень спреда в различных банках может отличаться. Буквально в разы.

Составил текущие предложения нескольких банков. Чтобы вы могли оценить разброс котировок. На примере золота.

Красным и зеленым — худшие и лучшие предложения соответственно.

Все наценки в таблице указаны относительно официального курса ЦБ.

Самый главный банк страны — Сбербанк оказался самым

жадным

невыгодным для открытия металлических счетов. Кто бы сомневался.)))

Казалось бы, проще простого. Выбрать банк, с самым выгодным курсом или спредом. На самом деле — это только второй пункт, при выборе «правильных ОМС».

На первое место выходит — надежность банка. Нужны кредитные учреждения с максимальным рейтингом надежности. И только потом смотрим котировки.

Информация к размышлению.

Банки с максимальным рейтингом надежности ААА, АА, А — имеют вероятность банкротства в течение года сотые доли процента. На горизонте в 10 лет — этот показатель увеличивается максимум до 0,5 — 1,5%.

Рейтинг BB , BB, BB- дает риски дефолта банка в течение года 1-3%. На 5-ти летнем периоде до 6-10%. На десятилетии — 10-20%.

То есть, в течение десяти лет каждый пятый банк не сможет рассчитаться по своим обязательствам.

Чем это грозит владельцам обезличенных металлических счетов{q} Информация-ответ в следующем абзаце.

Будет ли дорожать золото

Увеличение объема покупок золотых слитков населением страны, по мнению авторов закона, позволит создать альтернативный валютным вкладам инвестиционный инструмент.

Что качается доходности драгоценного металла, эксперты отмечают, что здесь не все так просто. Золото не всегда растет в цене.

Так, с 2011 года несколько раз отмечалось падение стоимости этого благородного металла. В данный момент цены на золото взлетели.

По словам аналитика ГК «ФИНАМ» Алексея Калачева стоимость золота зеркально отражает процессы, происходящие в экономике.

При оживлении рынка драгоценные металлы теряют в цене, а в кризисные моменты – растут.

Спрос растет

Однако, независимо от силы кризисных явлений, тенденция мировых закупок золота растет. Это значит, что стоимость драгоценного металла будет подниматься.

По словам Алексей Вязовского, вице-президента компании «Золотой монетный дом», цены на золото в стране будут расти быстрее мировых, поскольку рубль по отношению к доллару дешевеет.

Застрахованы ли ОМС

Быстрый ответ — нет.

При возникновении проблем у банка, будь то банкротство или отзыв лицензии, владелец ОМС остается один на один со своими проблемами. И получит ли он обратно свои деньги — большой вопрос.

Даже обычные владельцы депозитов, имеющие защиту страхования вкладов, сталкиваются с определенными трудностями по возврату вложенных средств.

Что же говорить про какие-то ОМС. В большинстве случаев с ними можно будет попрощаться. Особенно если речь о малых суммах. Овчинка выделки не стоит. Потери времени и нервов по возврату. Да еще и положительный результат не гарантирован.

Хотя в последнее время это тоже не гарантирует возникновения негативных последствий у банка в будущем.

Но по крайней мере, вероятность «черной полосы» у них намного ниже, чем у всяких мелких банков типа «рога и копыта».

Предлагаем ознакомиться:  Продали машину, пришёл налог – что делать и как вернуть{q}

Время покупки имеет значение. Здесь речь идет не о ситуации на рынке — будет дорожать, нужно срочно брать. Или курс на бирже падает — скидываем все.

Вы решили просто прикупить себе грамм 100 золота на долгосрок. За курсом вы не следите. Ситуацией на мировых рынках не владеете.

Отмена налога на золото в России: суть нового закона

Банк, где будете брать золото выбран. Осталось только совершить сделку.

Старайтесь покупать-продавать металлы только в рабочее время. Избегая сделок в выходные и праздничные дни. Исключаем ночное и позднее вечернее время

Почему{q}

Курс золота постоянно меняется. Гуляет в пределах определенного диапазона. Плюс-минус 1-3%. Иногда могут случаться резкие скачки за короткое время.

В рабочее время, банк может отслеживать ситуацию на рынке. И вовремя корректировать свои внутренние курсы.

Отмена налога на золото в России: суть нового закона

Уходя на праздники — контроль практически теряется. И дабы обезопасить себя (и собственные деньги), банк устанавливать на этот период курс «с запасом» (расширяя спред). На случай возникновения неприятных для себя ситуаций.

Инструмент сохранности сбережений в кризис

Инвестирование в золотые слитки – это финансовый инструмент, позволяющий не столько преувеличить, сколько сохранить денежные сбережения в кризисный момент.

Для получения прибыли специалисты советуют пользоваться обезличенным металлом.

Если золото хранится дома, при его продаже банку должна быть проведена экспертиза, несущая дополнительные расходы. Этого не происходит при операциях по обезличенным счетам.

Покупка золотых слитков может использоваться как один из инвестиционных инструментов в комплексе мер по сохранению финансов.

Покупка золотых слитков в банке – это долгосрочное вложение. По словам экспертов, чтобы сделка была выгодной, период хранения слитков должен длиться не менее 5 лет. Объемы купленного золота при этом могут быть любыми.

Налогообложение ОМС

Для чего в основном покупают ОМС{q}

Причины две: заработать или защитить свои сбережения от инфляции, валютных скачков или дефляции рубля.

И когда наступает пора продавать активы — образуется прибыль (если курс вырос).

Но здесь есть небольшое отличие, от налогообложения ценных бумаг.

Если, например купить акций на 1 000 000 рублей. А потом продать за 1,5 миллиона, налогом будет облагаться разница между покупкой и продажей. То есть, ваша чистая прибыль в 500 тысяч.

Если провернуть такой фокус с ОМС, то по идее, налог должен платиться с полной суммы продажи. С 1,5 миллионов рублей.

Почему так происходит{q}

В налоговом кодексе по классификации, обезличенные металлические счета приравниваются к имуществу.

Уже несколько лет идут разговоры о планах приравнять ОМС к ценным бумагам, но пока схема такая.

Print Friendly, PDF & Email

Для владельцев ОМС есть ряд налоговых льгот.

Амнистия.При сроке владения металлом (отчет идет с момента покупки, а не открытия счета) более 3 лет — идет освобождение от уплаты налога.

Налоговый вычет. Владельцы счетов имеют право на имущественный вычет в размере 250 тысяч рублей.  По простому, это значит, что если сумма продажи менее 250 тысяч в год, можете себя поздравить — вы сэкономили на налогах. Если больше четверти миллиона, с суммы превышения нужно заплатить 13%.

Налог на прибыль. Чтобы не платить 13% в виде налогов с суммы продажи, можно предоставить в налоговую, подтверждающие документы о сумме понесенных расходов на покупку металла. Условно, купили золото на 300 тысяч, через год продали на 400. Чистая прибыль 100 000 рублей. Налог составит 13 тысяч. Вместо 52 000 (13% от 400 тысяч).

Разберем на примере.

Инвестор продал золото на ОМС на сумму в 350 тысяч рублей. Срок владения менее 3-х лет.

Ему нужно заплатить НДФЛ. Каким из двух вариантов воспользоваться{q}

  1. Имущественный вычет. На 250 тысяч можно получить льготу. И с остатка в 100 тысяч заплатить налог 13%. В деньгах это будет 13 рублей.
  2. Налог на чистую прибыль. Здесь нужно знать понесенные расходы на покупку металла. Пусть будут 300 тысяч. В таком случае, чистая прибыль или налогооблагаемая база — 50 тысяч. Налог составит 6,5 тысяч рублей.

Итог: Инвестору выгоднее будет воспользоваться вторым видом вычета — налог на чистую прибыль.

Если бы затраты по покупку золота составили бы не 300 тысяч, а например 200 000, то чистая прибыль возросла до 150 тысяч (налог составил бы 19,5 тысячи).

В таком случае выгоднее выбрать имущественный вычет. И заплатить налоги со 100 000 рублей (сумма продажи 350 тысяч — минус имущественный вычет 250 тысяч). Или 13 000 рублей.

Даже имея налоговую льготу  в 250 тысяч — это не значит, что можно продать металл на эквивалентную или меньшую сумму, получить денежку и спать спокойно.

Предлагаем ознакомиться:  Документы для банкротства физического лица

Многие пишут, что не подавали никакие декларации. И все «прокатило». Но бывают случаи (и с каждым годом их все больше и больше), когда приходит «письмо счастья» из налоговой. Дать пояснение по полученному незадекларированному доходу.

Чем это грозит{q} Штрафы, пени, плюс разбирательства с налоговой, вплоть до суда.

Подводя итоги

По мнению специалистов, отмена налога на золото в стране, приведет к росту объемов его покупок.

К примеру, в Китае закупают 300 тонн драгоценного металла в год, в Индии – 186 тонн, в Германии – 96 тонн.

Таким образом, вложения в золотые слитки могут заменить инвестиции в валюту. Но гарантировать, что золото будет расти постоянно, не может никто.

Поэтому, приведет ли отмена налога на покупку золотых слитков в России к увеличению продажи драгоценных металлов, неизвестно.

Во всяком случае, подписание закона об отмене НДС сделало покупку драгоценных металлов выгодней.

Как свести налоги к минимуму{q}

Продавать на сумму не более 250 тысяч в год. Причем, если у вас открыто несколько ОМС в разных банках, сумма всех продаж сальдируется. Как вариант, открывать ОМС на членов семьи. Один человек — 1 льгота на 250 тысяч в год.

Держать счета нетронутыми 3 года. Если в планах постоянная закупка драгметаллов на счет — открываем каждый год новый ОМС в другом банке. Соответственно, продаем в той же последовательности. Чтобы в будущем при необходимости «скидывать» отлежавший 3 года металл, без налоговых последствий.

Как вариант, можно держать все ОМС в одном месте. Но … в таком случае придется учитывать их по правилам складского или бухгалтерского учета (фифо-лифо) и предоставлять в налоговую подтверждающие документы о дате и суммах покупке по каждой операции. Чтобы избежать налогообложения.

Алгоритм выбора и покупки на ОМС

Как правильно выбрать выбрать банк для открытия ОМС{q}

Рейтинг банков. Учитывая, что средства на ОМС не застрахованы. Нам нужны только устойчивые кредитные учреждения с максимальным рейтингом надежности.

Смотрим спред. Среди выбранных банков, сравниваем спред. И выбираем для себя самый оптимальный банк (или несколько). Не обязательно выбирать самый минимальный. Если в первом банке курс чуть-чуть повыше и в тоже время вы являетесь клиентом этого банка, то наверное нет сильной финансовой выгоды переходить в другой.

Помним про налогообложение.

При коротких сроках вложений (менее 3-х лет) — смотрим, чтобы сумма продажи на ОМС не превышала 250 тысяч в год. В противном случае, как вариант — открыть несколько ОМС на членов семьи.

При длительных сроках более 3-х лет — каждый год открываем новый ОМС (в другом банке, либо на членов семьи). Или становимся бухгалтером. Собираем, сохраняем все данные по совершенным операциям (цена и дата покупки-продажи), чтобы в последствии доказать налоговой, что т

ы не осел

имеешь право не платить налоги.

В заключение

Исходя из всего вышеперечисленного можно сделать определенные выводы о преимуществах и недостатках обезличенных металлических счетов.

Основные достоинства были перечислены в начале статьи (защита от инфляции, девальвации и прочие). Не будем повторяться.

Другие плюсы ОМС:

  • простота и доступность к покупке для инвесторов с небольшими капиталами;
  • возможность получения налоговых льгот;
  • высокая ликвидность — покупка-продажа происходит моментально.

Но лучше обратить внимание на главные минусы, чтобы знать на что подписываетесь:

  • Счета на застрахованы.
  • Продать ранее купленные металлы обратно можно только в том же банке.
  • Необходимость заполнять, подавать декларацию и самостоятельно уплачивать налоги. Банк не является налоговым агентом. Но информацию в налоговую, особенно о крупных суммах, он регулярно «сливает». И если вас еще не трогают, это не значит, что за вами не следят! )))
  • Произвольные котировки. Курс покупки-продажи устанавливается банком самостоятельно. По своему усмотрению банк может расширять спред. Нет никаких прописанных коридоров цены.

Небольшой ужастик по последнему пункту. )))

Условно, в будущем, банк захочет избавиться от такого продукта, как ОМС (или по крайней мере перестанет привлекать новых клиентов) — он может установить любой «зверский» курс, для выкупа драгоценных металлов у клиентов.

Будет курс ЦБ на золото, например 3 000 рублей. А банк установит ценник в 2 000. И вы никуда не денетесь. Кроме этого банка, никто ваш металл не выкупит. Поэтому придется продавать.

Или можно сделать проще. Принудительная автоматическая конвертация золотых счетов, по внутреннему невыгодному курсу, на денежный эквивалент.

Это конечно самый пессимистичный сценарий. И до такого надеюсь никогда не дойдет, но что-то подобное вполне реально, только в более скромных условиях.

https://www.youtube.com/watch{q}v=videoseries

Удачных инвестиций!

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector