Формула расчета неустойки и особенности вычислений

Что собой представляет неустойка{q}

Неустойка – это денежные средства, которые выплачиваются дебитором кредитору при неисполнении пунктов договора.

Обычно неустойка начисляется при просрочке выплат по кредитам и займам. Это именно штраф, а не взыскание убытков. Неустойка имеет ряд плюсов и минусов. Среди недостатков можно отметить относительно небольшой размер штрафа. Однако у неустойки есть весьма существенное достоинство – неизбежность наступления ответственности. Согласно пункту 1 статьи 330 ГК, кредитор не должен доказывать наличие убытков.

https://www.youtube.com/watch{q}v=3jfLxOGZ4g8

Размер неустойки определен заранее, что обеспечивает оперативность ее взыскания. Сумма штрафов обычно устанавливается договором. Для получения средств кредитору не нужно доказывать размер убытков. Объем неустойки определяется на основании конкретных договорных взаимоотношений.

Порядок расчета неустойки

Ставка рефинансирования Центрального банка РФ (повторного финансирования) представляет собой минимальный процент по кредиту, который Центробанк выдает коммерческим банкам. Данная ставка также используется при расчете налогооблагаемой суммы депозитов в коммерческих банках, при учете и расчетах по векселям и другим ценным бумагам.

Существуют займы, проценты по которым равны ставке рефинансирования, но чаще коммерческие банки выдают кредиты под более высокий процент, учитывающий ставу рефинансирования (под которую коммерческий банк берет в долг у Центробанка), риски и дополнительную прибыль банка.

Формула расчета неустойки и особенности вычислений

Проценты по депозитам (банковским вкладам) также рассчитываются по ставке рефинансирования. Исходя из данной ставки, можно найти процент по депозиту, на который будет начислен налог. Налог составляет 35% от процентов по вкладу, превышающим 13,25% (ставка рефинансирования 8,25% 5%).

Процент, равный ставке рефинансирования, также выплачивается работодателем при задержке выплаты заработной платы персоналу.

Пеня – сумма, выплачиваемая по неустойке. Неустойка прописывается в договоре как экстренная мера в случае невозвращения долга в срок.

Пеня измеряется как процент от суммы денежных обязательств, рассчитываемый за конкретный период (обычно за день). Чаще всего условия неустойки прописываются в договоре.

Если такие условия в договоре не указаны, отношения между сторонами по договору регулируются в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса.

Пеня начисляется ежедневно, начиная с дня, следующего за сроком платежа и приравнивается к размеру текущей ставке рефинансирования. Размер ставки рефинансирования, установленный Центробанком на уровне 8,25%, не изменялся с сентября 2012 года. Размер ставки рефинансирования можно найти на официальном сайте Центрального банка РФ ЗДЕСЬ.

Для того чтобы рассчитать пеню по ставке рефинансирования, необходимо уточнить текущую ставку рефинансирования и учесть срок неплатежа в днях.

Существует две основных формулы расчета пени по ставке рефинансирования:

  • Формула 1:  П=C*Д*(i/(100*300)),
  • где
  • П – сумма пени;
  • Д – сумма платежа за период просрочки;
  • С – срок невыплаты платежа в днях. Число дней неплатежа рассчитывается исходя из дня, следующего за датой платежа.
  • i/300 – в соответствии с указанием Банка России принимается 1/300 от текущей ставки рефинансирования;

Формула 2:  П=C*(Д/360)*(i/100), где:

  • П – сумма пени; Д – сумма платежа за период просрочки;
  • С – срок невыплаты платежа в днях. Число дней неплатежа рассчитывается исходя из дня, следующего за датой платежа.
  • i – текущая ставка рефинансирования Центрального Банка;
  • 360 – число дней финансового года.

П=C*Д*(i/(300*100)), где

  • П – сумма пени;
  • Д – сумма платежа за период просрочки;
  • С – срок невыплаты платежа в днях. Число дней неплатежа рассчитывается исходя из дня, следующего за датой платежа;
  • i/300 – в соответствии с указанием Банка России принимается 1/300 от текущей ставки рефинансирования.

На официальном сайте арбитражного суда (ВАС РФ) представлена методика расчета неустойки по ставке рефинансирования. Для расчета пени необходимо учесть следующие данные:

  • сумма задолженности с НДС (указывается полная сумма по договору с учетом налогов. В случае отсутствия НДС прописывается объем денежных средств, указанный в договоре);
  • период просрочки «с» и «до» (расчет числа дней происходит с дня, следующего за сроком платежа);
  • НДС (указывается налоговая ставка в размере 18% или 10% в зависимости от режима. Если налог не предусмотрен, ставится 0);
  • ставка рефинансирования (указывается текущая ставка рефинансирования).

В основе расчета процентов по ставке рефинансирования лежит правовая позиция, изложенная в Постановлении Президиума ВАС РФ от № 5451/09 от 22.09.2009 г.

Неустойка за период = (Сумма задолженности*Число дней неплатежа*Ставка рефинансирования)/36000.

В случае изменения ставки рефинансирования в рамках периода неплатежа необходимо рассчитывать неустойку за каждую часть периода отдельно.

Формула расчета неустойки и особенности вычислений

Например, сумма задолженности составляет 100 000 рублей, срок наступления платежа 25 ноября. Платеж был просрочен до 5 декабря. Текущая ставка рефинансирования равна 8,25%. НДС не начисляется.

  1. Тогда период просрочки платежа наступает с 26 ноября и составляет 10 дней в срок до 5 декабря.
  2. Тогда пени составит:
  3. П=10*100000*(8,25/(100*300))=275 рублей;
  4. П=10*(100000/360)*8,25/100=229,17 копеек.

https://www.youtube.com/watch{q}v=EwGTAQqqoHM

В первом случае сумма задолженности с учетом пени составит 100275 рублей, во втором – 100229,17 рублей. Таким образом, более выгодно рассчитывать неустойку по формуле с учетом длительности финансового года (360 дней).

  1. Определиться, рассмотрен ли размер неустойки условиями подписанного договора. (Если сумма прописана, то последующие действия выполнять не нужно).
  2. Расчет неустойки будет вестись на основании ставки рефинансирования. Необходимо узнать размер ставки на время просрочки.
  3. Использовать формулу для вычисления.

Часто случается так, что сдача жилого дома в эксплуатацию задерживается. Тем самым, наносится ущерб дольщикам. Особенно, если это практически единственный вариант жилья, доступный в настоящее время.

Но можно ли рассчитывать на компенсацию в такой ситуации{q} И как её потребовать согласно всем правилам{q} Об этом и поговорим далее.

Сумма договора долевого участия может обесцениться в какой-то мере, пока идёт и завершается строительство объекта. Это значит, что дольщик уже не сможет приобрести жильё за сумму, оговорённую ранее. Потому застройщиков и обязывают платить неустойки, если они не справляются со своими обязательствами.

Все процессы в этой сфере регулируются законом №214-ФЗ. Есть и другие ситуации, когда выплата неустойки становится обязательной.

  1. Деньги на строительство привлекал тот, кто не имел прав или полномочий на совершение подобных действий.
  2. Жилое помещение не соответствует качествам и требованиям, которые были заявлены ранее.

Функции неустойки

Неустойка – штраф, который взыскивается при неисполнении условий договора. Отличается широким применением, так как обладает рядом преимуществ. Является инструментом гражданско-правовой ответственности.

Неустойка очень часто используется в юридической практике. Она обладает следующими функциями:

  • предупреждение просрочек платежей по задолженности;
  • частичное взыскание убытков кредитора с дебитора;
  • обеспечение гражданской ответственности дебитора.

Должник, который берет займ, должен осознавать свою ответственность перед кредитором. Неустойка позволяет стимулировать своевременные выплаты. Если дебитор будет постоянно срывать сроки, ему придется оплачивать штрафы.

Расчет процентов по ставке рефинансирования

Каждый раз, оформляя денежные средства в долг, необходимо помнить, что за использование чужих денег надо будет платить проценты. В основе расчета таких процентов всегда лежит ставка рефинансирования. Каждый банк (или другое предприятие, выдающее денежные средства) самостоятельно устанавливает процент переплаты.

Проценты на депозитах также рассчитываются с учетом этой ставки. Зная ее размер, можно легко вычислить депозитный процент, который подлежит налогообложению. На налог отсчитывают 35% от процентов по депозитному вкладу, размер которых превышает 13,25% (такой лимит берется из ставки рефинансирования 8,25% 5%).

Нормативные акты

Понятие неустойки и ее особенности содержатся во втором параграфе 23 главы ГК. Отдельные области взыскания регулируются 25 главой ГК. 2 пункт статьи 330 кодекса определяет ограничения в начислении штрафа. В частности, с должника не может ничего быть взыскано в случае, если он не несет ответственности за неисполнение пунктов договора или ненадлежащее исполнение.

Неустойка может быть договорной. Особенности ее взыскания и размер определяется на основании договора. В этом случае обязательно требуется составить договор в письменной форме. Данный порядок установлен 331 статьей кодекса. Устные договоренности действовать не будут.

Также существует законная неустойка. Особенности ее изложены в пункте 1 статьи 332 ГК. Она предполагает обязательное взыскание вне зависимости от того, оговорены ли штрафы в договоре между сторонами.

Расчет пени по ставке рефинансирования: формула и порядок расчета

Любая заключаемая сделка предусматривает ответственность каждой из договаривающихся сторон, которая наступает при невыполнении взятых на себя обязательств.

Все операции в бизнесе также проводятся на основе заключения договоров, и для того чтобы обеспечить надлежащее выполнение сторонами обязательств, в соглашения включают условия по выплате неустойки за нарушение договоренностей.

Формула расчета неустойки и особенности вычислений

При возникновении нарушений по условиям заключенных соглашений необходимо знать, как правильно рассчитать неустойку, возмещая понесенные убытки.

В статье дается популярное определение неустойки, рассматриваются ее виды и предлагаются рекомендации по начислению. Акцентируясь на нюансах различных договоров, представлен пример расчета неустойки по ставке рефинансирования, а также оговоренной в соглашении при невыполнении условий сделок купли-продажи, поставки, подряда, несвоевременной уплате налогов и др.

Начнем с определения этой штрафной санкции. Неустойка представляет собой установленную законом либо заключенным соглашением денежную сумму, которую должник обязуется выплатить партнеру, если обязательства не исполнены или исполнены, но с нарушением условий сделки.

К примеру, не соблюдены сроки поставки товара, либо же качество товаров или услуг не соответствует заявленному в спецификации. Иными словами, неустойка является законным способом обеспечения выполнения взятых обязательств.

Ее применение регулируется ГК РФ и другими нормативными документами.

ГК РФ рассматривает эту штрафную санкцию и как форму гражданско-правовой ответственности, определяющую ее меру за нарушение договорных условий.

Виды неустойки

Неустойка – инструмент обеспечения обязательств и одновременно форма ответственности за их нарушение. Она бывает:

  • Договорной, т. е. определенной сторонами соглашения в процентах или твердой сумме.
  • Законной, т. е. установленной нормативными актами и применяющейся независимо от воли договаривающихся.

Именно об этом варианте пойдет речь в статье, поскольку для него законодателями предложенпорядок расчета неустойки по ставке рефинансирования. Но сначала ознакомимся с исчислением неустойки, размер которой обычно оговаривается в условиях контракта.

Отличия

Неустойка и сумма возмещения понесенных убытков – близкие экономические категории, но не равноценные в юридической и судебной практике.

Неустойка носит подчеркнуто обеспечительную функцию: законом установлена ее обязательная уплата при нарушении обязательств, и кредитор вправе не доказывать факта причинения ему убытков.

А вот их возмещение происходит лишь при предоставлении обоснованных доказательств того, что убытки понесены.

Формула расчета неустойки и особенности вычислений

Уплата неустойки осуществляется более оперативно, тогда как объем допущенных убытков можно точно вычислить только после совершенных фактов неисполнения обязательства и анализа последствий. Особенно если нарушения условий сделки продолжаются длительное время и объем убытка можно вычислить только в будущем.

Предлагаем ознакомиться:  Собственность на землю: какие категории не подлежат приватизации{q} || Особенности незаконной приватизации земельного участка

Эта санкция, предусмотренная договором либо соглашением сторон, носит название договорной. Обычно ее размер определяется в рамках соглашения.

Применение неустойки упоминается в разделе договора о штрафных санкциях за несоблюдение условий сделки.

Но если сделка заключена устно, то соглашение об установлении размера договорной неустойки обязательно должно быть оформлено в письменном виде, иначе ни о каких начислениях при возникновении непредвиденной ситуаций не может быть и речи.

Письменная форма соглашения о неустойке требуется в любом случае, невзирая на сумму сделки. Как правило, соглашение о неустойке фиксируется отдельным пунктом договора. Дополнительные соглашения, прилагаемые к основному договору, составляются значительно реже. Если в письменной форме ничего не оформлено, то взыскать неустойку не кредитору не удастся.

Н = З * Ч * С

По сделкам поставки, оказания услуг или купли-продажи чаще всего она является договорной и определяется сторонами в фиксированном проценте от суммы задолженности. Отсчет числа дней просрочки начинается со следующей за указанными сроками даты.

Пример №1

По соглашению на сумму 500 тысяч рублей должен быть поставлен товар 31 марта. В указанный срок поставки произведены на 285 тысяч руб. Остаток товара прибыл 25 июня. По условиям договора размер штрафных санкций — 0,1% за каждый день нарушения сроков. Определим их сумму:

  • З – 215 000 руб. ( 500 000 – 285 000)
  • Ч – 86 дней (30 31 25)
  • Н = 215 000 * 86 * 0,1 % = 18490 руб.
  • При применении другой процентной ставки, например, 1%, в формулу подставляем это значение.
  • При начислении санкций по договору подряда формула расчета несколько меняется — учитывается общая сумма долга без учета НДС:
  • Н = (З – 18%) * Ч* С

Пример №2

По договору, законченному 5 мая, остались неоплаченными строительно-монтажные работы в сумме 120 тыс. руб., в т. ч. НДС. Рассчитаем неустойку (0,5%) на 20 июля.

  1. Ч – 76 дней (26 30 20)
  2. Долг без НДС – 101 695 руб. (120 000/ 1,18)
  3. НДС – 18 305 руб. (101 695 * 0,18)
  4. Н = 101 695 * 76 * 0,5% = 38644,1 руб.

Пока представлены примеры использования в расчетах договорных неустоек. Но на практике встречаются и другие варианты — законные, применение которых обусловлено нормативными актами, а размер определяет расчет неустойки по ставке рефинансирования.

Законная неустойка

https://www.youtube.com/watch{q}v=cNarFRhiDYc

Таковой признается неустойка, размер и условия взыскания которой определены нормативными актами. Рассчитывают ее, невзирая на то, предусмотрена ли обязательность ее уплаты в условиях заключенного соглашения или нет.

Н = З * Ч * С/100 * 1/300, где ставка определяется как 1/300 часть установленной ставки рефинансирования.

При установлении в договоре диспозитивной неустойки размером менее, чем рассчитанный по этой формуле, кредитор вправе повысить ее до величины не менее императивной, представленной в расчете.

При исчислении размера неустойки у пострадавшей от невыполненных обязательств стороны часто возникает вопрос о том, как определить количество дней просрочки.

Мы уже отмечали, что отсчет «штрафного» времени начинается с даты, наступившей после указанного в договоре срока исполнения обязательств. Конечной датой или окончанием этого срока следует считать день подписания документа на получение товара/услуги, что будет означать выполнение обязательств.

При невыполнении их таким днем выступает любая другая дата, когда пострадавший партнер выставляет счет, требуя возмещения затрат.

Представленная выше формула дает возможность вычислить размер штрафных санкций по ставке рефинансирования, установленной ЦБ РФ на день уплаты либо предъявления претензий. Пример №3 — расчет неустойки по одной трехсотой ставки рефинансирования.

Заключенный договор на поставку товара на сумму 10 млн руб. должен быть исполнен в срок до 01.07.2015. Однако к этому времени поставлено товаров всего на 8 млн руб.

Формула расчета неустойки и особенности вычислений

Каждое предприятие как большое, так и малое должно избегать появления просроченных платежей. Эти счета никуда не денутся, и платить их все равно придется. Вот только сумма будет уже больше, ведь за неуплату в срок начисляется пеня (штрафная санкция). Рассмотрим варианты нахождения размера пени на основании ставки рефинансирования.

Согласно Гражданскому кодексу, «пеня» и «неустойка» не имеют принципиальных различий. Используется в основном как синонимы. Но принято следующее их определение.

Неустойкой называются штрафные санкции, которые возлагаются на предприятие за нарушение договора или невыполнение обязательств перед законом. Размер штрафа фиксированный, чаще всего, это процент от общей суммы. Например, в договоре условия неустоек могут быть указаны так: «В случае несвоевременной поставки расходного материала, на предприятие возлагается штраф в размере 120 тыс. рублей».

Пеня – разновидность неустойки. Возлагается за несвоевременно оплаченные платежи. Ее размер увеличивается с каждым днем задолженности.

Таким образом, к сумме долга ежедневно добавляется штрафная санкция за просрочку платежа. Вычисляется, как процент от общей суммы невыполненных обязательств.

Предположим, что в договоре платежные обязательства каких-либо штрафных санкций не оговорены. Таким образом, в случае нарушения финансовых обязательств одной из сторон, потребуется рассчитать законную неустойку. В ее основе лежит ставка рефинансирования.

Данная ставка – величина непостоянная и может меняться. Актуальный ее размер можно узнать, посетив сайт Центрального банка.

Согласно законодательству РФ, за каждый день просрочки начисляется 1/300 от нее. Для формулы расчета неустойки берется величина, которая утверждена Центробанком РФ и действует в период существования просроченной задолженности.

Если она менялась, для каждого периода времени, в который она действовала, вычисление производится отдельно.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

Внимание! С 01 января 2016 года в РФ понятие «ставка рефинансирования» упразднено, ее значение приравнено к значению ключевой. Поэтому для ее определения следует использовать значение последней. На момент написания статьи ее размер составляет 7.5% (утверждена с 9 февраля текущего года).

Для подсчета рекомендуют использовать специальные онлайн сервисы, которые используют формулу расчета пени по 1/300 ставки рефинансирования. Калькулятор, который вы видите на нашем сайте, поможет произвести быстрый подсчет, избавив от ошибок. Достаточно заполнить все необходимые поля, чтобы узнать точный результат, исключающий ошибку (если она не была допущена в цифрах).

Чтобы понять, как начисляется пеня, и правильно ее рассчитать, давайте рассмотрим процесс на примере. Для этого рассчитываем одну трехсотую ставки от суммы долга и умножаем ее на количество дней просрочки.

Исходные данные:

  • размер задолженности – 300 тыс. рублей;
  • просроченные дни – 21.

На основании чего рассчитывается неустойка{q}

https://www.youtube.com/watch{q}v=FtoRP-Wu9SE

Как определить неустойку{q} Оптимальный вариант – ее расчет на основании ставки рефинансирования ЦБ. Кредитор может определять штраф самостоятельно, однако в этом случае имеются риски. В частности, дебитор может оспорить начисленную неустойку на основании 333 статьи ГК. Ставка рефинансирования рассчитывается в зависимости от следующих факторов:

  • Размер задолженности. Чем больше будет долг, тем большим будет штраф.
  • Валюта, в которой взят кредит. Дебиторы, которые ранее брали кредиты в долларах, столкнулись с проблемой стремительного роста задолженностей в связи с подорожанием валюты.
  • Банк эмитент, устанавливающий ставку рефинансирования.

В случае определения размера законной неустойки для расчета берется официальная ставка Центрального банка.

Штраф может рассчитываться следующими способами:

  1. Подсчет количества дней срыва сроков. Является наиболее популярным способом определения неустойки. Штраф варьируется в зависимости от того, сколько дней дебитор не будет выплачивать задолженность.
  2. Определение стоимости долга. Штраф рассчитывается на основании размера задолженности.

Неустойка может начисляться ежедневно. К примеру, каждый день прибавляется 0,2% от общей суммы задолженности.

Долговые обязательства – это не только необходимость своевременной оплаты определенной суммы, но и соблюдение при этом начисления процентов. Все зависит от типа заключенного договора займа размер процентов и формула их расчета различна, поэтому необходимо знать, на каких условиях необходимо вернуть деньги, должен каждый должник.

Любые займы – это вид кредитного обязательства, по которому 1 сторона – займодавец, передает другой стороне – заемщику. Как правило, условия считается начисление на возвращаемую сумму средств некоторой процентной ставки.

Нужно отметить, что размер процентов определяется по-разному. Всего может быть три варианта определения процентной ставки:

  • По договору, если на возвращаемую сумму процент начисления не указан в нем;
  • По ставке рефинансирования, если вдруг в договоре не указана процентная ставка и нет пометки, что займ считается беспроцентным;
  • По договору, если в нем нет, что займ считается беспроцентным, в таком случае процент не начисляется.

Дополнительные проценты возвращаются заемщику вместе с частью возвращаемой суммы займа по условиям, оговоренным в договоре. Если порядок возврата денежных средств, в соглашение не указывается, то заемщик обязан вернуть займ ежемесячно и в равных размерах с учетом налагаемых процентов.

Расчет процентов по займу осуществляется от условия договора или же действующих ставок Центробанка РФ. И не зависимо, от варианта расчета для проведения данной процедуры нужно знать:

  • Суммы займов, облагаемые процентной ставкой;
  • Размер процентов и их вид (дневной, месячный, годовой, частичный);
  • Количество дней за этот период времени, за который были начислены проценты.

При расчете процентов по договору займа нужно учитывать фактор, имеется ли просрочка платежа или же порядок расчета и выплата процентов, что даже может быть дополнительно оговорено в договоре. Так, например наличие просрочки обязывает заемщика оплатить, без учета процентов, неустоек, определяется в договоре, либо законом.

Вариант расчетов

Первый Второй Третий
При помощи онлайн-сервисов, где есть специальный калькулятор С помощью специалистов, можно обратиться к профессиональному экономисту Самостоятельно. Этот метод требует знания нюансов

!Важно Не зависимо от выбранного варианта расчета процента, нужно иметь на руках договор займа, т.к. вся нужная информация для процедуры находиться именно в нем.

Гражданский Кодекс Российской Федерации – не просто дает определение понятия неустоек, но и закрепляет 2 формы: штраф и пени.

По отношении штрафа отсутствует существенные сложности правового регулирования, что данный вид санкции устанавливается в «твердом» размере и принадлежит оплате при наступлении соответствующих последствий.

Если вы заключили договор займа то, штраф как форма неустойки принадлежит выплате кредитору на следующий день после того как истечет срок возврата основной суммы долга или процентов по нему.

С пени дела обстоят сложнее в связи с тем, что ее понятие не приведено законом, но практика как судебная, так и деловая сформировала определенные признаки. В соответствии с данным судебным актом пени:

  • Варьируются в зависимости от периода просрочки исполнений обязательных в соответствии с договором;
  • Происходит исчисление за каждый день неисполнений обязательств в срок;
  • Устанавливают в виде процентов соотношений к стоимости обязательств;
  • Могут начислять со дня, следующего за последним днем срока исполнений обязанностей, предусмотренного договорам.
Предлагаем ознакомиться:  Пособия по уходу за инвалидом 1 группы в 2019 году

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

Расчет процентов по специальному калькулятору или через профессионального экономиста не особо требует знаний, поэтому мы рассматривать не будем. Самостоятельного расчета процентов объясним во всех подробностях, нюансов тут не мало.

В качестве данных берем пример из следующей информации:

  1. Сумма займа -120,000 рублей;
  2. Срок -1год;
  3. Вариант для выплаты долга – ежемесячный;
  4. Процент по займу – 11;
  5. Вид процента – годовые;
  6. Проценты за просрочку -4;
  7. Вид процента за просрочку – начисляются на просроченную сумму;
  8. Курс доллара -60 рублей.

Стандартный расчет, осуществляемый по условиям договора. Расчет происходит по формуле: (долг*срок*ставка)/ кол-во дней в году.

  • Долг – размер той части займа, которую заемщик еще не вернул.
  • Срок – срок, за который возвращается часть займов.
  • Ставка – процентная ставка, разделенная на сто.

(120.000* 31*0,11)/365=1,121,09 рублей.

  1. Данную сумму заемщик должен предоставить займодавцу при возврате средств за период времени.
  2. Рассмотрим второй пример: Расчет процентов за просрочку по условиям договора. Такой расчет происходит по формуле: (Сумма*срок*ставку)/кол-во дней в году
  3. Сумма – часть займа, которую просрочил заемщик;
  4. Срок – кол-во дней, на которые произошла просрочка платежа;
  5. Ставка – процентная ставка по просрочке, разделенная на сто.
  6. (12,000*40*0,04)/365=52,60 рублей.
  7. Такую сумму неустойки должен выплатить заемщик при возврате займа за период времени, удовлетворяющий представленным в формуле условиям.
  8. Рассмотрим третий пример: расчет процентного начисления по займу и процентов за просрочки, если они не указаны в договоре. В этой ситуации
  9. применимы ранее формулы за исключением того что Ставку определяется рефинансированием Центробанкам Российской Федерации на момент возврата займа. (70,000рублей *35 дней*0,08)/365=536,98 рублей – это проценты по займу;
  10. (15,000рублей *55 дней *0,08)/365=180,82 рублей – это неустойка;

Рассмотрим четвертый пример: расчет процентов на займы или неустойки за него. Также применяем ранее формулы, но процент рассчитывают в рублях. Курсы валют определяют:

  • Фиксированными значениями по договору;
  • По действующим курсам валют Центробанка Российской Федерации на момент возврата средств.
  • Значения валюты в договоре размером 80 рублей за 1$:
  • (400 долларов *80 рублей*25дней*0,11)365=241,06 рублей – процент по займу;
  • (200 долларов *80*50 дней * 0,04)/365=87,67 рублей – неустойка;
  •  Если при определении курса валют по показателям Центробанка Российской Федерации: (400 долларов * 50 рублей * 25 дней*0,11)/365 =150,68 рублей – процент по займу;
  • (200 долларов*50 рублей*50дней*0,04)/365=54,79 рублей – неустойка.
  • При некоторых стечениям обстоятельством, представленные ранее формулы нужно комбинировать, чтобы получить достоверный результат, поэтому, прибегая к самостоятельному расчету процентов по займу, необходимо учитывать и этот нюанс.

В остальных же порядках расчетов процентов по договорам займов или неустоек не особо сложен и требуется лишь использовать указанные выше формулы и информацию, регламентирующая договором самого займа или Центробанка Российской Федерации. Важно запомнить, что некоторые договора займа имеют достаточно запутанные организационные системы начислений процентов.

Разбираться с такой проблемой без определенных знаний будет  проблемно и не всегда можно в домашних условиях, и поэтому, если вдруг вы столкнулись именно со сложными процентами, рекомендуем не заниматься этим самостоятельно, а доверить эту процедуру экономистам.

Эти действия не только сэкономят вам время, но и позволят избежать возможных казусов при возврате займа.  В принципе примеры расчета процентов по договору займа подробно описаны. Самое главное в этих процедурах – грамотно подойти к делу и максимально использовать эти знания.

Процедура расчета пеней по договору займа не отличается от основных правил расчета данной санкции при иных видов сделок.

Осуществляется он по универсальной и простой формуле, и в качестве отправной точки выступает денежная сумма, не возвращенная заемщиком в установленный для него срок, или же проценты за пользование ею, так же не выплаченные до истечения определенного сторонами периода.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования. Формула расчета и пример

Пеня = 150000 х 20 х (8,25/100) / 300 = 825 рублей.

Таким образом, предприятие уже обязано оплатить не 150 тыс. рублей, а на 825 рублей больше. Процент задолженности зависит от начальной суммы, поэтому еще через 20 дней долг будет:

150000 825 825=151650 рублей.

Рассмотрим пример расчета, когда за период просрочки изменилась ставка.

Допустим, что предприятие должно 150 тыс. рублей, а задолженность длится уже 20 дней. Из них первые 10 дней ставка была 8%, а вторые 10 дней – 8,25%. Тогда:

Пеня = 150000 х 10 х (8/100) / 300 150000 х 10 х (8,25/100) / 300 = 812,5 рубля.

Такие расчеты есть возможность облегчить, доверив их технике. Сейчас в интернете появились онлайн-калькуляторы, которые помогут вычислить сумму пени. Достаточно ввести размер долга и просроченные дни.

В учете применяют стандартные проводки Операция Дебет Кредит Основание Неустойка по условиям договора отражена в составе расходов 91-2 76-2 Договор, справка бухгалтера Произведено перечисление суммы кредитору 76-2 51 Выписка банка Отражение в учете производится в сумме, признанной организацией или назначенной по решению суда.

Датой признания является день поступления решения или отчетная дата – последний день месяца, в котором произошло нарушение условий. Санкции, назначенные по условиям договоров, при налогообложении включаются у должника в состав внереализационных расходов. НК РФ о признании неустоек: Положение Статья НК РФ Признание неустойки в качестве внереализационных расходов Пп. 13 п. 1. Ст.

265 Дата признания должником или вступления в силу решения суда Пп. 8 п. 7 ст.

Если вы не выполнили обязательства по договору, на вас возлагается неустойка, которую вам необходимо выплачивать потерпевшей стороне. Неустойки бывают законные и договорные, в виде штрафа или пени.

Разберемся немного с терминологией. Что такое неустойка{q} Неустойкой называют сумму денег, определенную законом или договором, которую должник обязан выплатить кредитору в случае невыполнения обязательства, или в случае их неполного выполнения.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

Штраф является единовременной выплатой за определенное нарушение обязательства, размер штрафа может быть фиксированным или же в вид процентов от стоимости договора. Штраф не очень распространен в судебной практике связанной с договорами, он никак не поддается обоснованию, проще говоря, берется с потолка.

В свою очередь, пеня – сумма, которая взымается за каждый день просрочки обязательства. В законодательстве указаны размеры суммы пени, юристам и суду гораздо проще работать с такими видами неустоек, поскольку они зафиксированы в законодательстве. Хотя, при грамотном применении, на практике оказывается, что и пеня, и штраф одинаково эффективны.

Мы уже упоминали, что неустойка может быть прописана в законодательстве. В качестве примера можем привести следующие неустойки, установленные законом: просрочка доставки багажа или искажение его наименования, несвоевременная оплата коммунальных услуг и др.

В других случаях, если неустойка в законодательстве не прописана, она обязана быть установлена договором. Необходимо помнить, что договор подобного рода в обязательном порядке должен быть составлен в письменном виде, иначе он будет признан судом как недействительный. Рекомендуется воспользоваться услугами специалиста для составления договора.

Чтобы определить количество дней просрочки, нужно выяснить следующую информацию.

В первую очередь установить момент появления обязательства по уплате неустойки, он всегда прописывается в договоре, как правило, это следующий день, после дня неисполнения обязательства.

Затем уточните момент изменения обязательства, когда погашается старое, и начинается новое. Далее, уточните момент окончания расчета пени. Обычно для расчетов берутся календарные дни, но бывают случаи, когда в договоре предусмотрено иное, например, рабочие дни.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

Теперь перейдем непосредственно к вопросу: как рассчитать неустойку по договору{q} Если в договоре проценты неустойки указаны, вам стоит вычислить сумму неустойки по ставке рефинансирования, ее всегда устанавливает Центральный Банк Российской Федерации.

Рассмотрим формулу расчета неустойки по договору: Н = П×С×Р/360, где П – количество дней просрочки; С – сумма денежных средств; Р – ставка рефинансирования.

С 1998 года для получения результатов по расчету неустойки по ставке рефинансирования за один год и один месяц принимается соответственно 360 и 30 дней.

Но стоит отметить, что в договоре может указываться другое количество дней, за которое принимают месяц или год. К примеру, в некоторых договорах год равен не 360 а 350 дням.

В таких случаях, при подсчете необходимо использовать срок, заявленный в договоре.

Ниже приведем пример расчета неустойки. Предположим, что нам необходимо вернуть сумму денег, которая равна 1 млн. рублей, при этом размер просрочки составляет 40 дней, а ставка рефинансирования равна 8%.

Чтобы произвести правильный подсчет, нам необходимо поделить ставку рефинансирования на 100, таким образом мы получим 0,08. Далее подставляем все цифры в формулу по расчету: (1000000×40×0,08)/360 = 8888,89 рублей.

Таким образом мы вычислили, что при таких условиях неустойка по договору будет равна 888,89 рублей.

https://www.youtube.com/watch{q}v=IjDcz6Lc7Oc

Начисление процентов неустойки длится до тех пор, пока обязательства не будут исполнены в полном объеме. Важно помнить, что в случае, если в договоре не указывается способ определения ставки, следует взять ставку рефинансирования, которая существует на момент погашения долга.

Кроме того, важно отличать проценты и просрочку или неисполнение обязательств, которое мы называем неустойкой, от процентов за временное использование денег, которые были получены по договору займа, договору кредитования или коммерческому кредиту, поскольку неустойка – это ответственность, которая накладывается за неполное исполнения обязательства.

Для того чтобы не путаться в терминологии и не спутать неустойку с другими видами процентов, которые начисляются за исполнение обязательств, нужно иметь определенные знания в этой сфере. Чтобы верно произвести расчеты по вычислению неустойки по договору, рекомендуется воспользоваться услугами грамотного юриста, который поможет вам сделать расчеты правильно и без риска.

Просроченный кредит, как пишет Википедия, – это кредит, по которому не выполняются условия первоначального кредитного соглашения. В ситуации, когда заемщик оплачивает кредит не в установленный срок, с опозданием, либо вообще не оплачивает, у него срочная задолженность (срок, размер, порядок оплаты которой зафиксирован кредитным договором) становится просроченной.

Просроченная задолженность состоит из:

  1.  Просроченной задолженности по основному долгу (телу кредита);
  2. Просроченной задолженности по начисленным процентам;
  3.  пени, комиссий,  штрафов.

Просроченная задолженность по телу и процентам – это те суммы, которые заемщик должен был заплатить согласно договора.

Их величину заемщик может узнать из графика погашения кредитной задолженности, который является обязательным дополнением кредитного соглашения.

Размер пени и штрафов, метод их начисления и уплаты каждый банк устанавливает для своих заемщиков самостоятельно. Обычно это определенный процент от просроченного платежа либо от основной суммы кредита.

Всё потому, что к главному платежу в случае просрочки оплаты прибавляется пеня. Итак, попытаемся разобраться в том, как посчитать пеню по ставке рефинансирования.

Предлагаем ознакомиться:  Договор уступки прав требования по кредитному договору

Для начала стоит разобраться в терминологии. Неустойка является способом обеспечения обязательств, т. е. это деньги, которые будет необходимо заплатить в случае нарушения условий договора. Существует 2 вида неустойки: в виде пени и в фиксированной суме.

Пеня — разновидность неустойки, которая применяется в случаях не исполнения в срок договорных или иных обязательств. Обычно ее применяют в отношении денежных обязательств при возможности исчисления процента от определенной суммы за конкретный период времени (обычно за день).

Пеня бывает договорная и законная. Договорная предполагает, что обе стороны самостоятельно определяют размер, в котором от неуплаченной суммы будет высчитываться пеня.

Законная пеня применяется при отсутствии в договоре положений, которые бы регулировали взыскание неустоек. Правила взыскания и расчета законной неустойки описаны статьей 395 Гражданского кодекса.

Она, по сути, в годовом исчислении является размером процентов, подлежащим уплате ЦБ страны за кредиты, которые были предоставлены им кредитным организациям.

В настоящий момент ставка рефинансирования — это главный индикатор кредитной политики Центробанка России. Принимается данная ставка при расчете штрафов и пеней по налогам.

Для большинства людей внедрение данной ставки актуально лишь при кредитовании. Однако у нее есть и прочие области внедрения. Так, например, расчет 1 / 300 части ставки взимается за каждые сутки пропуска платежа после просрочки уплаты любого вида налога.

Для налоговой основы при применении ссудных средств и получении денег от экономии также используют ставку рефинансирования Банка России.

Применяется она и при выплате с доборной компенсацией в связи с задержкой работодателем заработной платы.

Существует нормативно-договорная неустойка, которая представляет собой предписания из законодательства и осуществляет их по договору. Разрешение существовать такому виду даёт возможность всякую правовую санкцию считать одновременно нормативной и договорной. Это может лишь посеять беспорядок в этом примитивном разнообразии.

В рамках зависимости от методов исчисления выделяется неустойка, штрафная санкция и пеня. В науке не находят отчётливого членораздельного отличия между именно неустойкой и штрафом. Это даёт возможность полагать, что эти 2 термина имеют одно и то же значение.

Неустойка классифицируется на законную и договорную, имеющую вид пени либо штрафов.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

Штрафная санкция заключается в единовременной выплате за невыполнение обязательств в денежном эквиваленте либо в виде % без нарастания суммы. Штрафы меньше распространены и практически не поддаются никакому объяснению, то есть появляются из ничего. Штраф применяется в недлительных правонарушениях.

Расчет пени по налогам

Если в установленный срок не произведена оплата налоговых платежей, неплательщику могут выставить не только пеню, но и другие меры.

П = С х В х (Р/100) / 300, где:

П – это пеня, которая подлежит начислению.

С – это сумма начального платежа, который вовремя не оплатили.

В – это временной период (единица измерения – день).

Р – это текущая ставка рефинансирования.

В формуле ставка делится на 100. Центральный банк объявляет величину в процентах, а для расчета пени их необходимо перевести в доли. Затем деление на 300 объясняется также заданным Центральным банком условием, что для вычисления штрафных санкций берется 1/300 часть ставки рефинансирования.

Особенности неустоек в разных обстоятельствах

Неустойка может взыскиваться в разных случаях:

  • При взыскании налогов. Сумма штрафов растет ежедневно. Если налоги и штрафы выплачиваться не будут, задолженность может взыскиваться в судебном порядке. В этом случае имущество должника арестовывается.
  • При ОСАГО. Страхование предполагает регулярные выплаты. Если они не будут сделаны, то также начисляются штрафы.
  • При долгах по коммунальным услугам. В последние годы штрафы за задолженности по коммунальным услугам стали строже. Если выплаты не будут производиться, коммунальные услуги могут быть отключены. Возобновление услуг ЖКХ происходит только после того, как гражданин оплатит и неустойку, и сам долг.

Начисление штрафов неизбежно при кредитовании в банковских учреждениях.

Например, может быть предусмотрена уплата пени.

Однако, предъявляя к контрагенту требование о том, чтобы он выплатил неустойку, нужно уметь правильно ее рассчитать, а для этого существует специальная формула расчета неустойки, о чем подробно и пойдет речь в данной статье.

https://www.youtube.com/watch{q}v=DHYobeNgURY

Неустойку можно понимать в нескольких смыслах.

В широком смысле под ней понимается в целом штрафная санкция к нарушителю обязательств.

Сюда включаются такие разновидности, как штраф, пени и сама неустойка в узком смысле слова.

Субъекты большинства материальных отношений могут предусмотреть в своем договоре один из этих вариантов как ответственность за недобросовестность.

По факту понятия неустойки и пени имеют одинаковое значение. Однако на практике могут возникать вопросы о том, как их рассчитывать, поэтому нужно все же отграничить одно понятие от другого.

Так, неустойка в узком смысле и пеня – это меры ответственности в виде штрафа, которые предусматриваются в договоре его участниками. Однако неустойка имеет фиксированный размер за неисполнение какой-то обязанности, а пени выражается в процентах от какой-то суммы (например, 0,5% от стоимости работ или поставляемого товара), за каждый день просрочки.

Иными словами, количество пени, которую должен будет уплатить просрочивший контрагент, будет формироваться с первого дня его невыполнения обязанности и до того момента, когда он все же исполнит все, что обязывает его выполнить договор или закон.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

Пеня может быть установлена законом и тогда неважно, если ли о ней упоминание в договоре (например, по закону о защите прав потребителей), а потому в суде нужно требовать ее возмещения.

12.11.2017

Расчет пени по кредиту калькулятор позволит осуществить достаточно быстро. Им можно воспользоваться в случае, когда есть необходимость подсчета штрафной неустойки с целью подачи иска в суд.

В материале будут изучены ключевые понятия пени, а также освещены тонкости и процедуры ее расчета.

Пеня являет собой штрафные проценты, обязательные к уплате за просроченное долговое обязательство. Установление ее происходит в процентах по отношению к сумме просрочки за каждый день невыплаты долга.

Размер этой величины устанавливается силами самих сторон в ходе заключения договора. Например, при равенстве этого значения 0,1%, в год будет «капать» 36,5%.

Чтобы рассчитать сумму неустоек, необходимо сумму долга умножить на размерный показатель пени, а затем и на количество просроченных дней по выплате. Затем все это произведение делится на 100, и получается искомая величина.

Калькулятор просрочки по кредиту позволяет произвести и другие расчеты на основании имеющихся данных. Получается, что расчет пеней происходит отдельно по каждому просроченному платежу, при этом во внимание принимается число просроченных дней по каждой выплате.

После этого осуществляется расчет пени, и происходит суммирование всех итогов. Чтобы не заниматься этими трудоемкими операциями самостоятельно, можно воспользоваться специальным калькулятором и приложить результат к иску в суд при необходимости.

https://www.youtube.com/watch{q}v=eiiEzOD1MGY

Есть несколько вариантов проведения расчетных действий калькулятором. Получается, что пеня может насчитываться на несколько моментов:

  • на долговое обязательство, которое должник не успел возместить своевременно;
  • на сумму, которая уже погашена, однако платежи были осуществлены с просрочками;
  • на величину, которая погашалась частично посредством нескольких платежных операций.

Теперь можно легко разобраться, как рассчитать рассрочку по кредиту. Стоит отметить, что данное приложение актуально для подготовительных мероприятий по предоставлению полноценного расчета процентов и неустоек.

Данная распечатка может быть запросто применена как приложение к исковому заявлению. В ходе судебного разбирательства этот документ позволит сторонам быстро сверить расчеты и принять соответствующие решения.

А благодаря применению обновленной версии можно расширить собственные возможности. Ведь она предусматривает несколько опций:

  • уменьшение или повышение суммы ссуды во время расчетных мероприятий;
  • создание нового порядка, в рамках которого определяется число дней в году.

Более того, пользователи получат уникальную возможность применения закрытого раздела сайта, обладающего аналогичными возможностями.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

Среди разделов этого инструмента можно выделить следующие направления:

  • общая сумма долга, которая была просрочена – здесь пользователя просят указать всю сумму долга, подлежавшего выплате после того, как наступил платежный срок, согласно договорным условиям;
  • дата внесения выплаты в соответствии с договором: необходимо указание даты, предусмотренной договором платежа, именно с этого момента будет происходить исчисление дней просрочки в целях подсчета пеней;
  • время составления расчета (при непогашении долга требуется указать сегодняшнее число, в случае необходимости указания расчета пени на дату подачи иска, отмечается предполагаемая дата этого процесса, в случае погашенного долга нужно отметить дату полного возврата средств);
  • процентное значение пени (оно берется из договора, имеется в виду значение за 1 день).

Также в рамках калькулятора вам будет предложено указать, применялись ли частичные погашения. Отметка ставится в случае, если это так. В конце вам останется только воспользоваться кнопкой «рассчитать» и получить полноценный результат проделанной работы.

В 2019 году, возможно, тоже будут какие-то изменения в этом инструменте, но пока принцип остается тем же. Вот и весь механизм расчетных мероприятий, который позволит «подбить» все суммы и сроки.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования для арбитражного суда

Такие расчеты можно производить:

  1. По формуле:
    П = С х В х (Р/100) / 360

    , где:П – это пеня, которая подлежит начислению.

    С – это сумма начального платежа, который вовремя не оплатили.

    В – это временной период (единица измерения – день).

    Р – это текущая ставка рефинансирования.

    В этой формуле 360 – это сумма дней в финансовом календарном году.

  2. Использовать официальный сайт арбитражного суда. На его страницах есть калькулятор, предназначенный для подобных вычислений.

Исходными данными, необходимыми для расчета, являются:

  • Размер долга с учетом НДС (вся сумма не уплаченных денежных средств с налогами).
  • Процент налогообложения (существует налог 18, 10 и 0% для неплательщиков налога).
  • Дата первого дня просрочки.
  • Дата осуществления платежа.
  • Ставка рефинансирования (ее устанавливает Центральный банк РФ на своем сайте).

Формула расчета неустойки и особенности вычислений

Расчет неустойки по ставке рефинансирования: формула, пример

При вычислении следует помнить следующие рекомендации:

  • Проценты по обязательствам начисляются до тех пор, пока задолженность не будет погашена в полной мере. Нужно сказать, что штраф – не единственная мера наказания для должника. Если человек злостно избегает исполнения обязательств, кредитор имеет право обратиться в судебное учреждение.
  • Нужно различать процентную ставку и пеню. При кредитовании человек, в любом случае, будет оплачивать проценты. Пеня же будет начисляться только в ситуации, когда человек допустил просрочку.

Перед тем как взять большую сумму в кредит, желательно обратиться к юристу с кредитным договором. Специалист объяснит все нюансы и подводные камни предлагаемого займа. Только в этом случае можно быть уверенными в безопасности кредитования.

https://www.youtube.com/watch{q}v=ziPdbs377qo

Помним:Кредитору при начислении неустойки нужно помнить о том, что завышение штрафов может привести к судебным разбирательствам. Дебитор, если сумма неустойки превышает размер задолженности, вполне может ее оспорить. Дебитору, в свою очередь, нужно помнить о неотвратимости штрафов при просрочке. Даже в том случае, если часть неустойки будет оспорена, минимальный штраф все равно придется платить. Это первоочередная мера воздействия.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector